APSCA 的职业道德体系约束的是审核员和审核公司的职业行为，不涉及工厂的劳动条件。协会依据《职业行为准则与标准》（Code and Standards of Professional Conduct）受理投诉、开展调查，并可通过纪律委员会作出处罚。
准则约束什么
《职业行为准则与标准》要求会员审核员和会员公司在执行社会责任审核时保持诚信、独立和客观，主要内容包括：
- 不得收受工厂或相关方的贿赂、礼品、招待或其他不当利益；
- 不得与受审核方存在未披露的利益冲突；
- 不得伪造、篡改审核记录，不得虚报出勤或资质；
- 对审核中获得的信息保密；
- 保持专业能力，只承接自己胜任的审核；
- 发现违规行为时如实报告；
- 配合 APSCA 的调查。
会员公司还须遵守季度报告要求，向 APSCA 报告审核数量、CSCA 配置和投诉处理等情况。
谁处理投诉
APSCA 的专业行为团队分为两部分：道德与诚信团队负责调查投诉并指导会员完成整改，合规团队通过会员公司自查和第三方报告识别不符合 APSCA 要求的审核。
严重案件提交纪律委员会审理。会员审核员案件由会员审核员纪律委员会（DBMA）处理，会员公司案件由会员公司纪律委员会（DBMF）处理。利益相关方咨询委员会对纪律事项提供咨询。
投诉渠道
任何个人或机构都可以向 APSCA 报告会员的违规行为，渠道为 Ethics@theapsca.org。APSCA 对举报人身份保密，禁止因善意举报而进行报复。会员公司和会员审核员本身也有义务报告发现的道德问题。
处理流程
- 受理：APSCA 收到投诉后进行初步审查，判断是否属于准则范围、是否有可信依据。
- 立案：确认可能存在违规的，分配案件编号并启动调查。
- 通知：向被调查方发出权利与程序告知函，被调查方须在 14 天内回应。
- 调查：收集证据，向会员公司、合作项目和第三方了解情况，必要时进行访谈。
- 决定：证据充分的案件提交纪律委员会，由委员会确定处罚；不构成违规的，案件关闭。
- 执行与申诉：处罚决定执行后，被处罚方可以按申诉程序提出申诉。
处罚类型
| 处罚 | 含义 |
|---|---|
| 期望函（Letter of Expectation） | 指出问题并要求改进，属于最轻的处理 |
| 书面警告（Written Warning） | 正式记录违规行为 |
| 纠正行动计划（Corrective Action） | 要求在规定期限内完成整改 |
| 暂停（Suspension） | 暂停会员资格或审核权限，期满后可申请恢复 |
| 撤销（Revocation） | 取消会员资格或审核员级别 |
2025 年，APSCA 处理并关闭 268 宗道德案件，其中会员审核员案件 205 宗、会员公司案件 53 宗。25% 的案件经调查后被认定为违规，181 宗导致纪律处理：82% 为期望函，8.3% 为撤销资格，5.8% 为纠正行动计划，3.3% 为暂停，1.1% 为书面警告。全年共有 19 宗审核员案件和 3 宗会员公司案件提交纪律委员会审理。
投诉集中在两类问题：不当利益（72 宗）和虚报出勤（62 宗），合计占全部案件的一半；其余包括虚报资质、利益冲突、文件造假、管理监督缺失、未报告、佣金安排、泄密、盗窃和报复等。
与其他监督机制的区别
- APSCA 的纪律处理针对会员的职业行为，不改变审核报告中对工厂的结论。
- 审核项目（如 amfori BSCI、Sedex SMETA）有自己的审核质量监督和处罚机制，可能与 APSCA 的程序并行。
- 品牌和零售商也可以依据合同对审核公司提出要求，这类要求不属于 APSCA 的纪律范围。
2025 年 11 月，APSCA 与 LRQA 发布联合声明，说明 LRQA 在部分国家未满足 CSCA 配置要求，双方正合作确保所有审核由 CSCA 参与。该声明是会员合规事项的一个公开案例。
专题导航