ESCP 审核以现场透明、记录完整和员工访谈相互印证为基础。准备工作的核心不是单独制作一套“审核资料”，而是让制度、记录、现场状态和员工实际经历能够彼此对应。
证据矩阵
下表按 ESCP审核清单 V4.1的章节整理主要证据。具体要求、严重程度和适用条件以官方清单原文为准。
| 主题 | 审核会核对的主要证据 |
|---|---|
| 审核透明与商业道德 | 完整厂区清单、全部记录、企业廉政政策、指定负责人、培训记录、分包商和中介名单 |
| 招聘与雇佣 | 营业执照、招聘制度、身份证和年龄核验、劳动合同、员工档案、中介资质、招聘费用记录 |
| 特殊保护 | 未成年工名单、岗位评估、免费体检记录；怀孕和哺乳员工岗位及休息安排 |
| 工时与休息 | 过去 12 个月考勤、加班记录、员工可核实的工时渠道、用餐和小休安排、周休和连续休息记录 |
| 工资与福利 | 工资表、工资单、银行转账记录、加班费、法定福利、代扣代缴凭证、离职结算记录 |
| 纪律与强迫劳动 | 纪律政策、培训、处分记录、申诉记录；辞职自由、证件和物品保管、自愿加班程序 |
| 员工代表与申诉 | 员工代表选举记录、季度会议记录、投诉及处理证据、关爱热线卡片和海报 |
| 设施与消防 | 建筑安全评估、消防验收、外部消防检测、疏散图和演练记录、电气与消防器材检查记录 |
| 环境健康安全 | EHS 组织、培训、职业健康检查、危害监测、PPE、机器防护、化学品清单和 MSDS、废水废气及危废记录 |
| 宿舍与食堂 | 宿舍人数和面积、卫生与隐私、应急演练、消防设施、食堂许可证、员工体检和食品储存记录 |
工时与工资记录
完整审核查阅过去 12 个月的工资、考勤和人事记录；新建工厂至少需要 3 个月完整记录。银行转账发薪时，工厂须提供转账记录供审核。工资单须详细、准确，并使用员工能够理解的语言。
考勤、工资表和现场访谈之间的差异是审核重点。发现记录不一致时，工厂只能在现场一次性提供真实完整的记录，或按 ESCP 的回应期限提交含真实记录的纠正计划。
审核当天
ESCP 审核不提前通知日期。审核员到厂后通常进行简介会议、快速巡视、正式会议、全面现场巡视、员工访谈、文件审阅和总结会议。员工访谈应能够在不受管理层干扰的环境中进行。
管理层应确保审核员可进入全部生产、仓储、宿舍和食堂区域，并取得全部申报范围内的资料。藏匿生产区域、工人或记录会被作为零容忍问题处理。
纠正计划
不符合项会进入 Corrective Action Plan。工厂应记录直接原因、根本原因、纠正措施、责任人、完成日期和验证证据。工资、工时、消防、EHS 和招聘问题通常需要制度修改、员工沟通和持续记录共同证明整改有效。
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最后更新时间：2026-11-04 / 阅读次数：2